Geld dat u terugkrijgt na een overlijden

Na een overlijden gaat de aandacht naar wat er betaald moet worden. Er komt ook geld terug, en dat wordt vaak gemist. Het staat nergens op een lijst, en de meeste organisaties sturen het niet uit zichzelf.

Deze pagina zet de bronnen op een rij. De onderliggende pagina’s leggen per onderdeel uit hoe u het regelt.

Wat er terug kan komen

Bron	Wat	Komt het vanzelf
Werkgever	Overlijdensuitkering: loon over één maand na de dag van overlijden	Meestal wel, na melding
Werkgever	Laatste salaris en opgebouwd vakantiegeld	Ja, na melding
SVB	Overlijdensuitkering AOW: één maand AOW en vakantiegeld, voor de partner	Ja, voor de partner
Zorgverzekeraar	Te veel betaalde premie en eigen risico	Ja, na melding via de gemeente
Belastingdienst	Teruggaaf inkomstenbelasting over het overlijdensjaar	Nee, via het F-formulier
Gemeente	Afvalstoffenheffing over de hele maanden na het overlijden	Verschilt per gemeente
Energieleverancier	Te veel betaald voorschot, via de eindafrekening	Ja, na opzegging
Verzekeraars	Vergeten levens- en uitvaartpolissen	Nee, via de zoekservice
Banken	Slapende tegoeden	Nee, via het Loket Slapende Tegoeden

Alles wat de overledene nog toekwam, hoort bij de nalatenschap. Het wordt dus verdeeld volgens het testament of de wet, en telt mee voor de erfbelasting.

De overlijdensuitkering van de werkgever

Was de overledene in dienst, dan eindigt de arbeidsovereenkomst door het overlijden. De werkgever is wel verplicht een uitkering te betalen aan de nabestaanden. Dat is het loon over de periode vanaf de dag na het overlijden tot en met één maand daarna.

Voor de loonbelasting is drie keer een bruto maandloon vrijgesteld. Voor de erfbelasting is tot één bruto maandloon met vakantiegeld vrijgesteld.

Daarnaast betaalt de werkgever het loon tot de dag van overlijden en het opgebouwde vakantiegeld uit. Dat is postuum loon, waarover de werkgever loonbelasting inhoudt.

De overlijdensuitkering van de SVB

Ontving de overledene AOW, dan stopt die op de dag na het overlijden. Was er een partner, dan krijgt die een overlijdensuitkering: één maand AOW en vakantiegeld.

De partner hoeft daar niets voor te doen. Is de AOW al voor de hele maand betaald, dan houdt de SVB het te veel betaalde deel in op de overlijdensuitkering.

Is er geen partner, dan kan de uitkering naar kinderen jonger dan 18 jaar gaan. Anders naar iemand die in gezinsverband met de overledene samenwoonde. Die moet binnen één jaar na het overlijden worden aangevraagd.

Zorgverzekering, belasting en gemeente

De zorgverzekering stopt de dag na het overlijden. De verzekeraar hoort dat via de gemeente en berekent premie en eigen risico tot de overlijdensdatum. Wat te veel is betaald, komt terug.

Over het overlijdensjaar heeft de overledene vaak te veel inkomstenbelasting betaald, omdat de heffingskortingen op een heel jaar waren berekend. De teruggaaf komt via de aangifte met het F-formulier.

Gemeentelijke heffingen verschillen per gemeente. In Rotterdam vervalt de afvalstoffenheffing over de hele maanden na het overlijden als er niemand meer op het adres woont. Rioolheffing en onroerendezaakbelasting gelden voor het hele jaar.

Welke van deze bronnen in uw situatie spelen, hangt af van het inkomen en de contracten van de overledene. Doe de Regelcheck om te zien wat er bij u speelt. Gratis, en u ziet uw uitkomst vóór u betaalt.

Zo mist u niets

1. Meld het overlijden bij de werkgever en vraag om de eindafrekening met het laatste salaris, het vakantiegeld en de overlijdensuitkering.
2. Controleer de brief van de SVB als de overledene AOW had, en kijk of de overlijdensuitkering en het vakantiegeld erin staan.
3. Wacht de brief van de zorgverzekeraar af en controleer de teruggaaf van premie en eigen risico.
4. Vraag het F-formulier aan of wacht de brief van de Belastingdienst af, en doe aangifte over het overlijdensjaar.
5. Vraag de gemeente wat er gebeurt met de heffingen over de resterende maanden.
6. Zeg de energie op en controleer de eindafrekening, die binnen zes weken moet komen.
7. Doe een navraag bij de zoekservice van het Verbond van Verzekeraars en bij het Loket Slapende Tegoeden. Doe dat als u niet zeker weet of alles in beeld is.

Waar het geld naartoe gaat

Geld dat de overledene toekwam, wordt meestal overgemaakt op zijn eigen rekening. Die rekening is na het overlijden geblokkeerd, maar geld ontvangen kan nog wel.

Dat is handig: alles komt op één plek en hoort bij de nalatenschap. Zorg wel dat de rekening nog niet is opgeheven voordat de laatste nabetaling binnen is.

Wilt u het geld op een andere rekening, dan vraagt de organisatie vaak om een bewijs dat u bevoegd bent. Bij een grote uitkering kan dat een verklaring van erfrecht zijn.

Wat er vaak misgaat

De rekening van de overledene wordt opgeheven voordat de nabetalingen binnen zijn, en het geld gaat retour.

De overlijdensuitkering van de werkgever wordt niet gemeld in de aangifte erfbelasting, terwijl het deel boven één maandloon wel meetelt.

Het F-formulier wordt niet ingevuld, omdat “er toch geen inkomen meer is”, en de teruggaaf blijft liggen.

Niemand vraagt de gemeente naar de heffingen over de resterende maanden.

Een oude levensverzekering blijft onopgemerkt, omdat niemand de zoekservice kent.

Belasting over wat terugkomt

Wat terugkomt, is niet altijd belastingvrij. Drie regels helpen.

Postuum loon, dus het laatste salaris en het vakantiegeld, is loon uit vroegere dienstbetrekking. De werkgever houdt er loonbelasting op in. De nabestaanden geven het op in de aangifte inkomstenbelasting van de overledene, of ieder voor zijn deel in de eigen aangifte. Erfbelasting is er niet over verschuldigd.

De wettelijke overlijdensuitkering is voor de loonbelasting tot drie maandlonen vrijgesteld. Voor de erfbelasting is tot één bruto maandloon met vakantiegeld vrijgesteld; het deel daarboven geeft u op in de aangifte erfbelasting.

Teruggaven en nabetalingen die de overledene toekwamen, horen bij de nalatenschap en tellen mee voor de erfbelasting.

Veelgestelde vragen

Krijg ik automatisch geld terug na een overlijden?

Deels. De werkgever, de SVB en de zorgverzekeraar betalen meestal uit na een melding. De belastingteruggaaf, vergeten polissen en slapende tegoeden komen alleen als u ze aanvraagt of opspoort.

Wie krijgt het geld?

Het geld dat de overledene toekwam, hoort bij de nalatenschap en wordt verdeeld volgens het testament of de wet. De overlijdensuitkering van de werkgever en de SVB gaat rechtstreeks naar de partner of de andere nabestaanden die de wet noemt.

Moet ik erfbelasting betalen over teruggaven?

Over wat de overledene nog toekwam wel, want dat hoort bij de nalatenschap. Over de wettelijke overlijdensuitkering tot één bruto maandloon met vakantiegeld niet.

Hoelang duurt het?

De zorgverzekeraar betaalt vaak binnen weken. De belastingteruggaaf volgt op de aangifte over het overlijdensjaar. De zoekservice voor polissen duurt ongeveer twee tot drie maanden.